Сергей Александрович Романов (II) - Мошенничество в России

ответственность за лжепредпринимательство, законодатели не учли, что фирмы могут создаваться и по подложным документам, что, зачастую, кругом и делалось теми, кто хотел разжиться на народном доверии.

При этом мошенники регистрируют фирмы на подставных лиц по поддельным или похищенным паспортам, и, опять же, предлагают свои услуги населению — какие-нибудь товары через определенное время, продажу липовых акций или векселей и т. д. (См. главу «Бизнес по-русски»). А потом деньги присваиваются, и преступники исчезают в западном направлении. Фиктивные фирмы используются и для получения денежных кредитов. Кроме этого, в сфере внешнеэкономической деятельности на «фирмы-призраки» оформляются договоры о поставке продукции низкого качества, которая потом пересекает границу России с нарушением таможенного законодательства и, зачастую, без уплаты каких-либо налогов.

Очень трудно раскрыть преступление, если фирма зарегистрирована «под ключ», а затем права на ее владение переданы или проданы другим лицам с сомнительным бизнесом. Такие фирмы зачастую открываются лицами без какого-либо гражданства, иногородними или иностранцами. Тогда вместо настоящего юридического адреса указывается тот, что первым пришел в голову, либо адрес знакомого «товарища». Разыскать такого владельца фирмы после совершения им мошеннических операций уже практически невозможно. Классические «кидальные» варианты происходят именно с участием таких фирм.

И вот что интересно. Сами депутаты и даже члены Комитета Государственной Думы по безопасности иногда заявляли, что не нужно надеяться на коренной перелом в борьбе с преступностью только от того, что УК будет отвечать всем требованиям. Но тогда с помощью чего еще, помимо сурового закона, можно бороться с преступностью?

А ведь оценка современных масштабов различного рода преступлений далеко не маленькая. Даже канадцы обеспокоены нарастающим криминалом в России. Если в 1990 году на территории нашей страны насчитывалось только 785 групп организованной преступности, то к концу 1995 года их число увеличилось, по официальным данным, почти в шесть с половиной раз! Они отмывают деньги, берут взятки, проводят всевозможные финансовые операции на «черном» рынке, торгуют оружием и наркотиками, занимаются вымогательством, подделкой денег, проституцией. Да что там говорить, если коррумпированные группы весьма вольготно орудуют в легальной экономике. По некоторым зарубежным данным, в 1993 году одна треть валового национального продукта контролировалась преступниками. Почти каждый месяц в 1995 году криминальными группами вывозилось за рубеж около 1 миллиарда долларов. По данным МВД РФ, увеличилась контрабанда природными ресурсами.

Вот какое резюме поставили канадцы: «Рост числа групп организованной преступности в бывшем СССР стимулируется отсутствием правовых норм, являющихся регулирующим началом в современной капиталистической экономике. В результате, экономические преступления продолжаются, а, тем временем, борьба за создание правовых барьеров на пути криминальной деятельности ведется очень вяло».

Но если звезды зажигаются, значит это кому-нибудь нужно?

Фирменные мошенники

Один опытный «фирмач», руководитель акционерного общества, честно сознался, что мошенничает, потому как в нашей стране невозможно быть честным по отношению к государству, которое, якобы, честностью не отличается тоже. Оно, государство, заставляет его, бизнесмена, искать ходы и выходы, чтобы не платить налоги.

Как это ему удается, может быть интересно не только соратникам по бизнесу, но и налоговым инспекторам.

Итак, способ первый — самый простой и самый криминальный. «Обналичить» деньги, выписав зарплату множеству подставных лиц.

Из-за явного подлога он и опасен, но пользоваться им иной раз приходится. Хотя бы потому, что любому предприятию необходимо оплачивать работу слесарей, плотников, сантехников, то есть людей, которые соглашаются работать лишь за наличные деньги.

Способ второй — под парадоксальным девизом: «Знание законов освобождает от ответственности». Для его исполнения необходимо хорошо изучить два закона — о подоходном налоге с предприятия и о налоге на прибыль.

Оба они как бы взаимоисключают друг друга. В свое время дебаты между «прибыльниками» и «подоходниками» велись до белой горячки, но ни один закон так и не был отменен. Таким --">